1、2013年至2016年，某銀行違規(guī)向提供虛假資料的企業(yè)提供貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)等。

2、2011年至2016年，某銀行未嚴格執(zhí)行貸前審核，違規(guī)向不符合條件的企業(yè)辦理貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、黃金租賃等業(yè)務。

3、2013年至審計時，某銀行向貿(mào)易背景不真實的企業(yè)提供融資。

4、2010年以來，某銀行境內(nèi)貸款或投資盡職調(diào)查不充分，融資資金面臨損失。

二、審計發(fā)現(xiàn)的資金投放相關(guān)問題

1、2013年至2016年，某銀行違規(guī)向被環(huán)保處罰且未整改完畢、產(chǎn)能過剩等企業(yè)提供新增融資。

2、2014年10月至2015年8月，某銀行、某信托向高污染、高耗能企業(yè)提供新增融資。

3、2013年至2016年，某銀行未嚴格執(zhí)行監(jiān)管規(guī)定，違規(guī)向房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放并購貸款。

4、2014年10月至2016年底，某銀行通過理財資金向房地產(chǎn)企業(yè)提供融資、違規(guī)向土地儲備中心和部分建筑工程施工許可證等“四證”不全的房地產(chǎn)企業(yè)等提供融資。

5、2013年至審計時，某銀行、某信托未嚴格執(zhí)行監(jiān)管規(guī)定，向“四證”不全或低密度房地產(chǎn)項目提供融資，另有部分融資被用于繳納土地出讓金。

6、2014年至2016年，某銀行、某信托、某金融租賃有限公司向地方政府融資平臺或?qū)嶋H承擔地方政府融資平臺功能的機構(gòu)提供貸款、理財融資。

7、至審計時，某產(chǎn)業(yè)基金管理公司違規(guī)將管理的基金投向包含房地產(chǎn)業(yè)務的項目。

8、2015年至審計時，某基金管理有限公司違規(guī)提供無息借款，按同期銀行存款利率測算少收利息。

9、2016年，某銀行違規(guī)將個人理財資金投向股票二級市場等。

10、至2016年底，某銀行部分理財資金投向其他金融機構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品。

11、2015年5月至10月，某銀行購買其他銀行違規(guī)銷售的理財產(chǎn)品。

12、2014年11月和2015年6月，某銀行借助信托等通道將理財資金違規(guī)投資本行非公開發(fā)行優(yōu)先股。

13、2013年至審計時，某銀行違規(guī)使用一般客戶理財資金為企業(yè)股權(quán)收購項目提供融資。

14、未嚴格執(zhí)行涉農(nóng)貸款統(tǒng)計制度，將向城市法人和長期居住地為城市的個人發(fā)放貸款按涉農(nóng)貸款統(tǒng)計。某銀行向具有城鎮(zhèn)戶口或公職身份的人員發(fā)放農(nóng)民安家貸款。

三、審計發(fā)現(xiàn)的監(jiān)管指標符合性相關(guān)問題

1、2016年，某銀行、某信托在小微企業(yè)、理財業(yè)務、集合信托等方面，有若干項指標未達到監(jiān)管要求。

2、某銀行信貸管理中存在資產(chǎn)風險分類不準確、地域性“擔保圈”、行業(yè)過度授信等風險問題。

3、2015年以來，某信托未嚴格落實清理資金池、不得新增非標資產(chǎn)投資的監(jiān)管要求，繼續(xù)以“非標轉(zhuǎn)標”方式新增低流動性資產(chǎn)。

4、2014年至2016年，某銀行三農(nóng)金融部貸款增速等信貸指標未完成有關(guān)考核要求。

5、2016年，某銀行代銷保險限額管控不嚴格，超限額代銷保險公司保險產(chǎn)品。

四、審計發(fā)現(xiàn)的貸后管理相關(guān)問題

1、2013年至2014年，某信托公司8個資金信托計劃盡職調(diào)查及后期監(jiān)管不到位，造成信托資金未按規(guī)定用途使用或存在損失風險。

2、某銀行未采取有效匯率風險防范措施，形成不良資產(chǎn)。

3、2013年至審計時，某銀行貸款被挪用。

4、2012年至2014年，某銀行有貸款資金因?qū)杩钊速Y金流缺乏有效制約，面臨質(zhì)權(quán)懸空風險。

五、審計發(fā)現(xiàn)的違規(guī)收費相關(guān)問題

1、2012年至2016年，某銀行在未實質(zhì)性提供服務等情況下，向企業(yè)、融資平臺公司等收取財務顧問費。

2、2011年至2015年，某銀行分支機構(gòu)通過安排借款企業(yè)循環(huán)質(zhì)押存單融資或提供質(zhì)價不符的財務顧問服務等方式，向企業(yè)多收取利息和財務顧問費。

六、審計發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營管理違規(guī)相關(guān)問題

1、某銀行小微企業(yè)貸款統(tǒng)計不準確。

2、2011年至2016年，某銀行因未嚴格執(zhí)行票據(jù)出入庫制度、未經(jīng)批準銷售非本行理財產(chǎn)品等，造成資金面臨損失風險。

3、2012年至2014年，某租賃公司在彌補不良資產(chǎn)損失、辦理融資等方面存在不合規(guī)問題。

4、某基金管理有限公司引入的擔保機構(gòu)被吊銷業(yè)務許可，仍有存續(xù)業(yè)務。

5、2015年3月至6月，某銀行通過“存貸掛鉤”等方式虛增存款規(guī)模。

6、2012年至2016年，某行理財業(yè)務存在違規(guī)同業(yè)發(fā)售、調(diào)節(jié)收益及向不符合條件客戶提供融資、未納入統(tǒng)一授信管理等問題。

7、2014年10月和2015年1月，某銀行違規(guī)為從事虛擬貨幣交易的兩家企業(yè)提供結(jié)算服務。

8、2016年，某銀行在監(jiān)管部門明確禁止的情況下，違規(guī)設立時點性存款規(guī)模考核指標。

9、2015年和2016年，某銀行將向不符合小微企業(yè)標準的金融機構(gòu)、企事業(yè)單位發(fā)放的貸款按小微企業(yè)貸款統(tǒng)計。

10、2012年至2014年，某銀行為完成時點考核任務，用借入的保險資金虛增一般性存款。