小福妹 
鐺煮山川，粟藏世界，有明月清風(fēng)知此音。呵呵笑，笑釀成白酒，散盡黃金。
作者：福韻君
來(lái)源：福韻 網(wǎng)絡(luò)情報(bào)研究（ID：FuyunOsint）
前提紀(jì)要
在不良資產(chǎn)相關(guān)案件中，許多債務(wù)人會(huì)通過(guò)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)來(lái)逃避債務(wù)，由于關(guān)聯(lián)復(fù)雜且隱藏甚深，債權(quán)方往往難以查實(shí)。
今天，我們將以一個(gè)真實(shí)客戶(hù)案例為大家揭曉應(yīng)對(duì)之策，為方便大家理解，特繪制本次案例的整體關(guān)聯(lián)圖，以供參考。
（本案件整體關(guān)聯(lián)圖）
債臺(tái)高筑上億元，去向多年終成謎
2019年6月，福韻數(shù)據(jù)接到一起調(diào)查債務(wù)方資產(chǎn)線(xiàn)索的委托。
債務(wù)人劉海（化名），從白手起家到位列福布斯中國(guó)富豪榜，曾是一代人發(fā)家致富的神話(huà)。然而，在2009年法院公布的一則督促被執(zhí)行人履行債務(wù)公告上，劉海的名字赫然在列，從此，勵(lì)志富豪跌落神壇。
往后幾年間，法院陸陸續(xù)續(xù)公布了其背負(fù)的數(shù)億元債務(wù)。
但是債臺(tái)高筑的他卻音訊全無(wú)、不知所蹤。經(jīng)法院查證，除了已拍賣(mài)的少量資產(chǎn)，劉海已無(wú)可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)。
一時(shí)間關(guān)于其轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、隱匿江湖的傳言甚囂塵上。但苦于沒(méi)有證據(jù)，債權(quán)人們只能捶胸頓足、無(wú)計(jì)可施。
案件調(diào)查：境內(nèi)外財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的真相
作為國(guó)內(nèi)專(zhuān)注于不良資產(chǎn)調(diào)查的企業(yè)，福韻數(shù)據(jù)在接到委托后，馬上對(duì)劉海名下財(cái)產(chǎn)展開(kāi)初步調(diào)查。
第一步，確認(rèn)劉海名下資產(chǎn)情況
（1）劉海名下有形資產(chǎn)
經(jīng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)如表面所示，劉海似乎再無(wú)可執(zhí)行資產(chǎn)。劉海一手創(chuàng)建的A集團(tuán)及其對(duì)外投資的子公司已全部吊銷(xiāo)。
同時(shí)，A集團(tuán)名下B公司，雖處于存續(xù)狀態(tài)，但通過(guò)進(jìn)一步調(diào)查得知，2016年7月，法院已將該公司部分股份拍賣(mài)。
此外，劉海名下2處房產(chǎn)和1輛奔馳汽車(chē)先后經(jīng)由法院拍賣(mài)或自行變賣(mài)，用于還債。
（2）劉海名下專(zhuān)利
據(jù)調(diào)查，知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面，劉海及A集團(tuán)名下尚有17項(xiàng)專(zhuān)利。
法律規(guī)定，被執(zhí)行人不履行生效法律文書(shū)確定的義務(wù)，人民法院有權(quán)裁定禁止轉(zhuǎn)讓、留置證照，采取拍賣(mài)、變賣(mài)等執(zhí)行措施。換言之，劉海名下的專(zhuān)利能夠作為可執(zhí)行財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清收。
第二步，查實(shí)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移情況
從劉海的發(fā)家史來(lái)看，A集團(tuán)一度是家族企業(yè)。上世紀(jì)90年代，劉海大刀闊斧，著手破除傳統(tǒng)家族制。
其妻子陳虹（化名）、三哥劉江（化名）、族弟劉何（化名）等近親屬經(jīng)歷改革震蕩后，都發(fā)展起了各自的事業(yè)。目前，他們名下都有持股的公司，且運(yùn)作正常。
豐富的調(diào)查經(jīng)驗(yàn)，令福韻數(shù)據(jù)敏銳地捕捉到這一信息點(diǎn)，隨即擴(kuò)大調(diào)查范圍，從劉海親戚運(yùn)作的公司中尋找蛛絲馬跡。
事實(shí)證明，劉海的近親屬成為案件的重要突破點(diǎn)之一。
（1）妻子陳虹關(guān)聯(lián)資產(chǎn)
由于夫妻共同財(cái)產(chǎn)有可能作為可執(zhí)行資產(chǎn)，福韻數(shù)據(jù)對(duì)其妻子的資產(chǎn)進(jìn)行了調(diào)查。
經(jīng)調(diào)查，妻子陳虹曾參股C公司和D公司，現(xiàn)兩家公司均由妻子親屬代為持股。
其中，C公司前身是A集團(tuán)成立的子公司，名下?lián)碛械木皡^(qū)經(jīng)營(yíng)權(quán)由集團(tuán)購(gòu)得。D公司經(jīng)營(yíng)的觀光度假區(qū)同樣由A集團(tuán)投資興建。
兩家公司經(jīng)簽訂協(xié)議共同開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)此景區(qū)。
通過(guò)關(guān)聯(lián)分析和多方驗(yàn)證，還發(fā)現(xiàn)C公司、D公司和A公司的股東存在人員混同的情況。
目前，兩家公司經(jīng)營(yíng)正常。
C公司擁有1處旅游景區(qū)的40年經(jīng)營(yíng)權(quán)、景區(qū)內(nèi)部1家酒店和1家餐廳以及對(duì)外投資1家公司。
D公司名下資產(chǎn)包括經(jīng)營(yíng)的1處觀光度假區(qū)、內(nèi)部1家餐廳以及1輛大型普通客車(chē)。
經(jīng)調(diào)查得知，以上兩個(gè)旅游景區(qū)項(xiàng)目，是劉海的重要經(jīng)濟(jì)來(lái)源之一。
（2）劉海境外轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)情況
福韻數(shù)據(jù)憑借豐富的境外調(diào)查經(jīng)驗(yàn)和能力，查實(shí)劉海經(jīng)香港、新加坡轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的路徑。
2003年，劉海背負(fù)5000萬(wàn)人民幣債務(wù)，選擇劍走偏鋒，將其集團(tuán)旗下子公司的所有資產(chǎn)和業(yè)務(wù)注入一家新加坡企業(yè)E公司，借殼上市。
借殼成功后，劉海持股約30%，后全部出售。截至2018年，其族弟劉何仍持有該企業(yè)股票。
新加坡E公司在國(guó)內(nèi)的經(jīng)營(yíng)實(shí)體是F公司，其前身是A集團(tuán)旗下的子公司，劉海及其族弟劉何都曾任公司高管。
F公司現(xiàn)由三哥劉江任職高管，但不再參股。巧妙的是，該公司的最大股東是一家香港企業(yè)G公司，位列第一次序的董事會(huì)成員恰恰是劉江。換言之，劉江間接持有F公司股份。
此外，幫助劉海在境外成功借殼上市的新加坡E公司控股股東張強(qiáng)（化名），擔(dān)任該公司國(guó)內(nèi)經(jīng)營(yíng)實(shí)體F公司的董事。由此斷定，國(guó)內(nèi)F公司是劉海實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的重要節(jié)點(diǎn)之一。
抽絲剝繭關(guān)系網(wǎng)，資產(chǎn)線(xiàn)索終浮現(xiàn)
面對(duì)債務(wù)人長(zhǎng)期失聯(lián)、多年清收無(wú)果的案件，福韻數(shù)據(jù)憑借卓越的情報(bào)分析能力，從千絲萬(wàn)縷的關(guān)聯(lián)關(guān)系中，抽絲剝繭出近親屬、香港和新加坡三條資產(chǎn)線(xiàn)索，為委托方的債務(wù)追討和資產(chǎn)清收提供了有力的信息支撐。
注：文章為作者獨(dú)立觀點(diǎn)，不代表資產(chǎn)界立場(chǎng)。
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本文由“小福妹”投稿資產(chǎn)界，并經(jīng)資產(chǎn)界編輯發(fā)布。版權(quán)歸原作者所有，未經(jīng)授權(quán)，請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載，謝謝！
原標(biāo)題： 不良資產(chǎn)典型案例|人物關(guān)聯(lián)關(guān)系深度分析，查實(shí)境內(nèi)外資產(chǎn)線(xiàn)索
